Per un’ap­pli­ca­zio­ne mo­de­ra­ta delle rac­co­man­da­zio­ni del GAFI

​eco­no­mie­suis­se ac­co­glie in linea di prin­ci­pio la via pro­po­sta per l’ap­pli­ca­zio­ne delle rac­co­man­da­zio­ni del GAFI. Que­st’ul­ti­mo deve ri­nun­cia­re a pre­scri­zio­ni nuove o ec­ces­si­ve che non sono as­so­lu­ta­men­te ri­chie­ste dal GAFI. Per quan­to con­cer­ne l’i­den­ti­fi­ca­zio­ne dei be­ne­fi­cia­ri ef­fet­ti­vi, si trat­te­rà di os­ser­va­re l’e­vo­lu­zio­ne di altri paesi com­pa­ra­bi­li e ri­nun­cia­re ad un’ap­pli­ca­zio­ne an­ti­ci­pa­ta. Per quan­to at­tie­ne ai reati fi­sca­li gravi, essi sono da de­fi­ni­re nel­l’am­bi­to della re­vi­sio­ne del di­rit­to fi­sca­le pe­na­le in Sviz­ze­ra, di modo che la loro de­fi­ni­zio­ne av­ven­ga in un pro­get­to di­stin­to. Que­sti ul­ti­mi do­vran­no al­me­no es­se­re pre­ci­sa­ti. In se­gui­to, la con­for­mi­tà co­sti­tu­zio­na­le del di­vie­to dei pa­ga­men­ti in con­tan­ti per gli ac­qui­sti di un va­lo­re su­pe­rio­re a 100 000 CHF dovrà es­se­re og­get­to di un esame cri­ti­co. In­fi­ne, oc­cor­re uti­liz­za­re si­ste­ma­ti­ca­men­te il po­ten­zia­le mar­gi­ne di ma­no­vra la­scia­to dal GAFI.